TAE y TIN: qué son y en qué se diferencian

La diferencia entre TAE y TIN es lo que cada una tiene en cuenta. El TIN (tipo de interés nominal) es el interés pactado, sin más. La TAE (tasa anual equivalente) traduce ese interés a un rendimiento anual efectivo: incluye la frecuencia con la que te pagan los intereses y las comisiones. Por eso, para comparar dos cuentas o dos depósitos, la cifra útil es la TAE.

Puntos clave

• El TIN es el precio "limpio" del dinero: el porcentaje que se aplica a tu saldo para calcular los intereses.
• La TAE recoge además la frecuencia de pago y las comisiones, y se calcula igual para todos los productos.
• Un TIN del 2,40 % pagado cada mes equivale a una TAE de aproximadamente el 2,43 %.
• La TAE usa intereses brutos: no descuenta impuestos.
• Para comparar productos de ahorro, mira la TAE; para saber cuánto cobrarás en cada pago, el TIN.

¿Qué es el TIN?

El TIN es el tipo de interés nominal anual que pactas con la entidad. El Banco de España lo describe como la retribución que recibes por depositar tu dinero en el banco, sin nada más.

Si una cuenta tiene un TIN del 2,40 % y paga intereses cada mes, cada mes te abonará la doceava parte: un 0,20 % de tu saldo. Con 10.000 €, eso son 20 € el primer mes (10.000 € × 0,024 ÷ 12).

El TIN no te dice dos cosas importantes: cada cuánto te pagan y si hay comisiones. Y esas dos cosas cambian lo que acabas ganando.

¿Qué es la TAE?

La TAE es la tasa anual equivalente. Según el glosario del Banco de España, indica el coste o rendimiento efectivo de un producto financiero y se calcula con una fórmula normalizada. Esa fórmula tiene en cuenta:

• El tipo de interés nominal (el TIN).
• La frecuencia de los pagos: mensual, trimestral, anual…
• Las comisiones y algunos gastos de la operación.

La TAE está regulada por la Circular 5/2012 del Banco de España. Como se calcula con las mismas reglas en todas las entidades, te permite comparar productos con una misma vara de medir.

¿Por qué la frecuencia de pago cambia la TAE?

Por el interés compuesto. Si te pagan los intereses cada mes y los dejas en la cuenta, el mes siguiente generan intereses también. Al cabo de un año, has ganado un poco más que si te hubieran pagado todo de una vez al final. La TAE recoge ese efecto: supone que reinviertes los intereses al mismo tipo.

¿Cuál es la diferencia entre TAE y TIN?

	TIN	TAE
Qué es	Interés nominal pactado	Rendimiento o coste efectivo anual
Frecuencia de pago	No la tiene en cuenta	Sí la tiene en cuenta
Comisiones y gastos	No los incluye	Incluye los de la operación
Impuestos	No los incluye	Tampoco los incluye
Para qué sirve	Calcular cada pago de intereses	Comparar productos entre sí

¿Cómo se calcula la TAE a partir del TIN?

La fórmula oficial de la Circular 5/2012 es general: busca el tipo que iguala el valor actual de todo lo que entregas y recibes. Pero en el caso más habitual, un producto de ahorro sin comisiones que paga intereses varias veces al año, se reduce a esta fórmula sencilla:

"En tanto por uno" significa escribir el porcentaje como decimal: un 2,40 % es 0,024.

Si el mismo TIN se paga con otra frecuencia, la TAE cambia un poco:

Frecuencia de pago	n	Cálculo	TAE
Anual	1	1,0241 − 1	2,40 %
Semestral	2	1,0122 − 1	2,41 %
Trimestral	4	1,0064 − 1	2,42 %
Mensual	12	1,00212 − 1	2,43 %

Cálculo con la fórmula simplificada, sin comisiones. Resultados redondeados a dos decimales.

Con tipos bajos la diferencia es pequeña. Pero se nota más cuanto más alto es el tipo y cuanto más grande es el saldo.

¿La TAE incluye los impuestos?

No. La Circular 5/2012 establece que, en los productos de ahorro, la TAE se calcula con el importe bruto de los intereses, sin descontar las retenciones fiscales.

En España, los intereses de cuentas y depósitos se consideran rendimientos del capital mobiliario. Según el cuadro de retenciones de la Agencia Tributaria para 2026, el banco retiene un 19 % cuando te los paga. Con la cuenta del ejemplo:

• Intereses brutos en un año: 242,66 €.
• Retención del 19 %: 46,11 €.
• Intereses netos: 196,55 €.

Esa retención es un adelanto del IRPF. Luego, en la declaración de la renta, los intereses tributan en la base del ahorro según la normativa del IRPF vigente en 2026, y cada caso puede ser diferente. Lo explicamos en cómo tributan las inversiones.

¿Qué pasa con la TAE si el tipo cambia o hay una promoción?

Muchas cuentas remuneradas tienen un tipo variable o un tipo promocional durante unos meses. En esos casos, la Circular 5/2012 pide que la TAE tenga en cuenta los dos tipos, suponiendo que el saldo se mantiene un año completo.

Por ejemplo, una cuenta que paga un 3 % TIN los tres primeros meses y un 1 % TIN después, con pago mensual, tendría una TAE de alrededor del 1,51 %. Si solo miras el 3 % del anuncio, te harás una idea equivocada de lo que vas a ganar en el año.

Si el tipo es variable, la TAE es una foto de las condiciones de hoy. Puede bajar (o subir) más adelante.

¿Y en los préstamos y las hipotecas?

En un préstamo funciona al revés: pagas tú. La TAE recoge el TIN, la frecuencia de las cuotas y las comisiones, así que suele ser mayor que el TIN. Dos hipotecas con el mismo TIN pueden tener TAE distintas si una cobra más comisiones que la otra. Puedes hacer números con nuestra calculadora de hipoteca.

Errores comunes al comparar TAE y TIN

• Comparar el TIN de un producto con la TAE de otro. Son medidas distintas. Compara siempre TAE con TAE.
• Pensar que la TAE es lo que cobrarás. Es una cifra bruta y anual. Si retiras el dinero antes o el tipo cambia, el resultado será otro.
• Fijarte solo en el tipo de la promoción. Lee cuánto dura y qué tipo se aplica después.
• Olvidar las condiciones. Algunas cuentas solo pagan ese interés hasta un saldo máximo o si cumples requisitos, como domiciliar la nómina. La TAE del anuncio solo vale si los cumples.
• No mirar el plazo. Una TAE alta en un depósito a 3 meses no rinde lo mismo que esa TAE durante un año: cuando vence, tendrás que buscar otro producto al tipo que haya entonces.

La TAE es la herramienta básica para comparar dónde guardar el dinero. Si quieres ver cómo se aplica a los productos concretos, lee cuenta remunerada o depósito a plazo fijo y la guía general sobre dónde guardar tus ahorros.